Le plan épargne retraite (PER) est un contrat d’assurance vie qui permet de se constituer une épargne en vue de la retraite. Il offre de nombreux avantages, notamment en matière de fiscalité. Mais à quel moment faut-il ouvrir un plan épargne retraite ? Quels sont les points clés à prendre en compte pour optimiser votre placement ? Dans cet article, nous vous donnons toutes les informations nécessaires pour faire le meilleur choix.
PER : comment ça marche ?
Le Plan Épargne Retraite (PER) est un produit d’épargne conçu pour se constituer un complément de revenus à la retraite. Il existe trois types de PER : individuel, collectif et entreprise. Chaque type a ses spécificités en termes de versements, d’options de sortie et de fiscalité.
Les versements sur un PER peuvent être réguliers ou ponctuels, selon votre capacité d’épargne. Ils sont généralement déductibles de votre revenu imposable, dans certaines limites. En contrepartie, les sommes versées sont bloquées jusqu’à la retraite, sauf cas exceptionnels de déblocage anticipé.
L’épargne accumulée dans un PER est investie sur différents supports d’investissement (actions, obligations, immobilier) pour permettre une diversification des risques. L’allocation d’actifs doit être adaptée à votre âge et à votre horizon de placement, privilégiant des placements sécurisés à l’approche de la retraite.
À la retraite, le capital constitué peut être récupéré sous forme de rente viagère, de capital ou d’une combinaison des deux. Les modalités de sortie dépendent du type de PER souscrit et des options choisies lors de l’ouverture du contrat.
Les différents types de plans épargne retraite
Il existe plusieurs types de contrats de plans épargne retraite, chacun ayant ses propres caractéristiques et avantages. On peut citer :
- Le plan épargne retraite individuel (PER Individuel) : accessible à tous, sans condition d’âge ni de statut professionnel.
- Le plan épargne retraite collectif (PER Collectif) : réservé aux salariés et gérants majoritaires d’une entreprise.
- Le plan épargne retraite entreprise (PER Entreprise) : proposé par l’employeur aux salariés de son entreprise.
Chaque type de plan épargne retraite a ses spécificités en termes de versements, d’options de sortie et de fiscalité. Il est important de bien choisir le contrat adapté à votre situation et à vos objectifs d’épargne.
Quand ouvrir un plan épargne retraite ?
Il n’y a pas d’âge idéal pour ouvrir un plan épargne retraite, mais il est généralement recommandé de commencer à épargner le plus tôt possible pour profiter pleinement des avantages offerts par ce produit d’épargne. Voici quelques conseils pour déterminer le bon moment pour ouvrir un PER :
Prendre en compte votre âge
L’âge est un critère essentiel à considérer lors de l’ouverture d’un plan épargne retraite. En effet, plus vous commencez à épargner tôt, plus votre capital aura le temps de fructifier et donc plus votre rente sera importante à la retraite. Commencer à épargner dès le début de sa carrière professionnelle est donc une stratégie judicieuse pour maximiser les rendements de votre PER.
Évaluer votre capacité d’épargne
Avant d’ouvrir un plan épargne retraite, il est important d’évaluer votre capacité d’épargne, c’est-à-dire la somme que vous pouvez mettre de côté chaque mois sans nuire à votre niveau de vie actuel. Cette évaluation doit tenir compte de vos revenus, de vos charges fixes et de vos projets à court et moyen terme.
Tenir compte de votre situation professionnelle
Votre situation professionnelle peut également influencer le choix du moment pour ouvrir un PER. Par exemple, si vous êtes salarié et que votre employeur propose un PER Collectif ou un PER Entreprise avec des conditions avantageuses (abondement, taux de rendement garanti…), il peut être intéressant d’en profiter rapidement. De même, si vous êtes travailleur indépendant ou chef d’entreprise, il peut être pertinent d’ouvrir un PER Individuel pour bénéficier d’avantages fiscaux liés aux versements volontaires sur ce type de contrat.
Peut-on ouvrir un PERP quand on est-à la retraite ?
Il est possible d’ouvrir un PER à la retraite, surtout si vous êtes fortement imposé et cherchez à défiscaliser en prévision d’une baisse de revenus ou pour préparer une transmission. Cependant, certains établissements peuvent refuser la souscription au-delà d’un certain âge, et votre contrat pourrait imposer une limite d’âge (généralement entre 75 et 80 ans) pour liquider votre contrat.
Les versements sur un PER à la retraite seront limités, car ils dépendent de vos revenus. Vous pourrez verser jusqu’à 4 114 € par an, et potentiellement davantage la première année si vous n’avez pas utilisé vos plafonds les années précédentes. Avant 70 ans, le PER est imposé comme l’assurance vie.
Dans la majorité des cas, l’assurance vie pourrait être plus avantageuse que le PER lors de la retraite. Néanmoins, dans certaines situations spécifiques, le PER pourrait être mieux adapté aux besoins d’un retraité. Il est important d’analyser attentivement les avantages et inconvénients de chaque option en fonction de votre situation personnelle et fiscale.
Comment optimiser votre plan épargne retraite ?
Pour tirer le meilleur parti de votre plan épargne retraite, voici quelques conseils et astuces à suivre :
Privilégier une approche long terme
Un PER est un produit d’épargne à long terme, dont l’objectif principal est de vous constituer un complément de revenu pour votre retraite. Il est donc important d’adopter une stratégie d’investissement axée sur le long terme et de ne pas céder à la tentation de retirer votre épargne avant l’échéance prévue.
Diversifier votre épargne
La diversification est essentielle pour réduire les risques liés à votre investissement. Elle consiste à répartir votre épargne sur différents supports d’investissement (actions, obligations, immobilier…) afin de limiter l’impact d’une mauvaise performance d’un seul d’entre eux sur votre capital global.
Adapter votre allocation d’actifs en fonction de votre horizon de placement
En fonction de votre âge et de votre horizon de placement, il est conseillé d’adapter votre allocation d’actifs entre les différents supports d’investissement disponibles sur votre PER. Ainsi, plus votre retraite approche, plus il est recommandé de privilégier les placements sécurisés (comme les obligations) au détriment des placements plus risqués (comme les actions).
Profiter des avantages fiscaux
Le plan épargne retraite offre plusieurs avantages fiscaux, notamment la déductibilité des versements volontaires de votre revenu imposable dans certaines limites. Pour optimiser votre PER, pensez à verser régulièrement des sommes sur votre contrat et à déclarer ces versements lors de votre déclaration de revenus.
En conclusion, l’ouverture d’un plan épargne retraite dépend de plusieurs facteurs, tels que votre âge, votre capacité d’épargne et votre situation professionnelle. Il est important de bien choisir le type de contrat adapté à votre profil et de suivre quelques conseils pour optimiser votre investissement. Commencer à épargner le plus tôt possible, diversifier votre épargne et adapter votre allocation d’actifs en fonction de votre horizon de placement sont autant de bonnes pratiques à adopter pour profiter pleinement des avantages offerts par ce produit d’épargne.